ที่ SCG-SET-07-013 7 สิงหาคม 2550 เรื่อง ชี้แจงนโยบายการจ่ายปันผล และการทำรายการกับบุคคลที่เกี่ยวข้องกัน เรียน กรรมการและผู้จัดการ ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย 1. ที่ประชุมคณะกรรมการบริษัท สหโคเจน (ชลบุรี) จำกัด (มหาชน) ครั้งที่ 5/2550 เมื่อ วันที่ 7 สิงหาคม 2550 มีมติเห็นชอบให้ปรับเปลี่ยนนโยบายการจ่ายเงินปันผล ให้ สอดคล้องข้อกำหนดใหม่ของมาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 44 ในเรื่องวิธีบันทึกเงินลงทุนใน บริษัทย่อยในงบการเงินรวมจากวิธีส่วนได้เสียเป็นวิธีราคาทุน ซึ่งทำให้ผลการดำเนินงาน ของบริษัทฯ ในงบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะกิจการไม่เท่ากัน ดังนี้ บริษัทฯ มีนโยบายจ่ายเงินปันผลในอัตราไม่ต่ำกว่าร้อยละ 80 ของกำไรสุทธิของงบ การเงินเฉพาะกิจการในแต่ละรอบบัญชี ทั้งนี้คณะกรรมการของบริษัทมีอำนาจในการ พิจารณายกเว้นไม่ดำเนินการตามนโยบายดังกล่าว หรือเปลี่ยนแปลงนโยบายดังกล่าวได้ เป็นครั้งคราว โดยอยู่ภายใต้เงื่อนไขที่การดำเนินการดังกล่าว ต้องก่อให้เกิดประโยชน์สูงสุด ต่อผู้ถือหุ้น เช่น ใช้เป็นทุนสำรองสำหรับการชำระคืนเงินกู้ ใช้เป็นเงินลงทุนเพื่อขยายธุรกิจ ของบริษัท หรือกรณีมีการเปลี่ยนแปลงสภาวะตลาด ซึ่งอาจมีผลกระทบต่อกระแสเงินสด ของบริษัทในอนาคต สำหรับการพิจารณาจ่ายเงินปันผลจากบริษัทย่อย ที่บริษัทฯ ถือหุ้น ในอัตราเกินกว่าร้อยละ50 ให้แก่บริษัทนั้น จะคำนึงถึงความต้องการใช้เงินสดของบริษัทฯ และบริษัทย่อยเป็นสำคัญเพื่อให้บริษัทสามารถจ่ายเงินปันผลได้ตามนโยบายนี้ 2. บริษัทฯ ได้รับแจ้งจาก บจ. สหโคเจน กบินทร์บุรี(บริษัทย่อย) ว่ามีการจัดจ้าง บจ. พิทักษ์กิจ ซึ่งเป็นบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน ดำเนินการก่อสร้างอาคาร สาธารณูปโภค การ ให้บริการ คณะกรรมการพิจารณาได้พิจาณาเห็นว่าเป็นการจัดจ้างโดยผ่านขั้นตอนการเสนอ ราคาเปรียบเทียบกับผู้ให้บริการรายอื่นซึ่งไม่มีความเกี่ยวข้องกัน ถือเป็นรายการธุรกิจปกติที่ มีเงื่อนไขการค้าทั่วไป ฝ่ายบริหารสามารถดำเนินการได้เลยตามขอบเขตอำนาจที่กำหนดไว้ แต่บริษัทฯ จะเปิดเผยการจัดจ้างจัดหาดังกล่าวไว้ในรายการระหว่างกันในรายงานประจำปี จึงเรียนมาเพื่อทราบ ขอแสดงความนับถือ (นายวิโรจน์ ธีรวัฒน์วาที) กรรมการผู้จัดการ